Стендбай акредитив SBLC (Стендбай акредитив). Концепцията за акредитивни отношения Ние ще издаваме европейски банкови гаранции резервен акредитив

2. Резервен или Stand-By акредитив - начин на плащане в различни форми. Банковата гаранция е начин за покриване на различни задължения, включително плащания.

Какво е акредитив с прости думи: същност и значение

Това означава, че гаранцията е финансов инструмент с много по-широко поле на приложение.

Резервен акредитив

SBLC. Резервен акредитив

Резервен акредитив SBLC / UK Stelf Companies за банкова гаранция

Резервен акредитиве хибриден банков инструмент, съчетаващ документарен акредитив LC - Letter of Credit чрез задължително предоставяне на документи в съответствие с доставената стока и банкова гаранция от БГ Банк Гаранция, че ще бъде изпълнен само в случай на купувача. невъзможност за плащане на доставката.

Въпреки общите функции, които са присъщи на резервния акредитив, той не може да се сравни с обикновен документарен акредитив, тъй като не изпълнява напълно същите функции като документарния акредитив.

Резервният акредитив SBLC се използва предимно в банковата практика в англосаксонските страни като САЩ и Обединеното кралство, като е добър метод за защита срещу риска от неплащане, но SBLC не представлява механизъм за плащане за доставка.

За да научите повече за резервните акредитиви, ви каним да прочетете следните раздели:

За работа с резервни акредитиви се препоръчва да се използват компании, регистрирани в държава с англосаксонска правна система, за да се избегнат правни конфликти и забавяния при обработката на банкови документи. Днес най-добрият вариант е да използвате компания, регистрирана в Обединеното кралство, което ви позволява да работите както с резервни акредитиви, издадени от американски банки, така и от европейски финансови институции.

Схема на работа с резервен акредитив SBLC

Забележка:Дизайнът на акредитива в режим на готовност на SBCL е по-лесен за тълкуване, като се разгледа транзакцията SBCL в цифров ред, както е внедрена (1)-(8).

Сравнявайки предимствата и недостатъците на SBLC спрямо конвенционален акредитив като защитен инструмент срещу риска от неплащане, след това сравнявайки предимствата и недостатъците, предимствата и недостатъците могат да надделеят над недостатъците в случай на повтарящ се стандартен бизнес, например при търговски отношения с изключителни представители или лицензополучатели.За ограничени и еднократни транзакции обикновеният акредитив остава по-изгоден.

Прочетете също нашите ревюта за финансови инструменти:

Предлагат се и швейцарски дружества (AG публични дружества с ограничена отговорност), от различни години на учредяване с платен акционерен капитал, разпределен върху 10 000 000 акции с открити сметки в швейцарски и европейски банки - това решение предоставя максимални финансови възможности за вашия бизнес, като се имат предвид високите инвестиции рейтинг Швейцария и годишен задължителен одит в Швейцария.

Специална оферта - готови финансови компании Великобритания
с капитал 2 000 000-5 000 000 GBP

Отворете списъка с готови компании 2018 за финансови транзакции

Обадете се по всяко време - винаги ще се радваме да помогнем!

Акредитивът Standby или Stand-By е един от видовете търговски акредитиви, който представлява споразумение за плащане от страна на банката, вместо от купувача, на договорена сума на доставчика на стоки или услуги в случай, че неизпълнение от страна на вносителя на договорните задължения.

Обикновено резервният акредитив е гаранция за задължението на двете страни.Отваря се за срока на подписаните между страните договори или за срока на доставка на стоките. Резервният акредитив може да бъде закрит предсрочно по споразумение между двете страни.

Stand-by акредитивите се издават в страните от постсъветското пространство, както и в страните от Азия и Близкия изток, в допълнение към споразумението между бизнес партньорите, определящо схемата на плащане от вносителя към износителя. Влиза в сила само ако вносителят наруши условията на договора.

Резервен Stand-By акредитив - гаранция за извършване на плащания

Основната разлика между акредитива и банковата гаранция е наличието на единни правила и разпоредби за издаване на всеки вид акредитив, което не е присъщо на процедурата за откриване на гаранция. Тоест, в случай на гаранция, банката ще изисква само документите, посочени от износителя като необходими. При откриване на Stand-By акредитив стандартите на всички документи, както и техният списък, се диктуват от набора от „Единни правила и обичаи за документарни акредитиви“. Това повишава степента на защита на интересите на страните по сделката и тези, които не са подчинени на законите на отделните държави.

Какви са приликите между акредитивите и гаранциите?

1. Осигуряването на защита на интересите на всеки от бизнес партньорите в тяхната сделка е основна функция.

2. И двете са задължение за превод на средства от купувача към доставчика при наличие на необходимите документи, което банката поема.

3. Плащане по Stand-By акредитиви и банкови гаранции става само ако износителят представи документите, ясно посочени в условията за откриване на финансов инструмент.

4. Както банковата гаранция, така и акредитивът се издават от банкови институции при предоставяне от страна на заявителя на документални доказателства за необходимостта от използване на тези инструменти.

Как се различават един от друг?

1. При издаване на акредитив основното намерение ще бъде по-нататъшното му използване. Тоест, акредитивът е форма на търговски сетълмент. Докато банковата гаранция е предназначена да осигури допълнителна защита на сделката в случай, че някой от нейните участници не е в състояние да изпълни задълженията си.

3. Акредитивите са в по-голямата си част прехвърлими инструменти, предназначени да оптимизират взаимните разплащания между вносителя и износителя. Гаранциите могат да бъдат прехвърляеми по природа изключително рядко. Точно това понякога може да стане повод за злоупотреба от страна на недобросъвестни участници в сделката.

Днес все повече предприемачи използват механизми за финансова защита при сключване на търговски и държавни договори. Такива механизми включват акредитиви и банкови гаранции. И двата инструмента са видове кредитни продукти, но използването им е много по-евтино за компаниите, отколкото получаването на заем. В същото време акредитивът е механизъм за гарантиране на финансовата сигурност на двете страни по сделката, а банковата (или независима) гаранция е насочена към защита на интересите на клиента.

Акредитиви.

При използване на този механизъм плащането за изпълнение на договора се превежда на изпълнителя от банката издател, след като са й предоставени документи, потвърждаващи приемането на стоките/работата от клиента. В този случай доставчикът получава дължимите му средства, независимо дали клиентът е в състояние да изпълни задълженията си по договора или не.

При международни транзакции, в допълнение към задължението на банката издател да плати за извършената работа по договора, доставчикът може също да получи потвърждение на акредитива от друга банка (потвърждаваща банка), намираща се в неговата страна.

Използването на акредитиви е доста удобен вариант за извършване на транзакции. Този механизъм позволява на доставчика да бъде уверен, че неговите стоки/работи/услуги ще бъдат заплатени при предоставянето им и застрахова клиента срещу предсрочно плащане на стоки/работи/услуги, които впоследствие може да не бъдат изпълнени или неизпълнени изцяло, т.к. както и неадекватно качество. Банката издател превежда средства на доставчика при представяне на един от документите, подписан от клиента:

1. Опаковъчен лист;
2. Свидетелство за завършен;
3. Документи на транспортната фирма, доказващи доставката и приемането на товара;
4. Други посочени в договора.

Банкова гаранция.

За разлика от акредитива, BG не е платежен инструмент. Той действа като вид застраховка за клиента в случай, че доставчикът не изпълни условията на договора.

Акредитив

Въпреки липсата на платежни функции, наличието на BG отваря широки възможности за принципала:

1. Получаване на търговски заеми;
2. Сключване на сделка с авансово плащане;
3. Участвайте в държавни търгове;
4. Сключват държавни договори;
5. Сключете търговски договори при по-изгодни условия.

Има много видове банкови гаранции, всяка от които на свой ред гарантира отделни задължения на принципала към бенефициента. За да не се объркате в отличителните черти и нюанси на подготовката на тези документи, свържете се с RosTender! Опитни специалисти не само ще предоставят консултантска подкрепа, но и ще помогнат на вашата компания да получи необходимия вид гаранция от банката.

При нас ВСИЧКО се решава много ПРОСТО!

Спечелихте ли състезанието?
Не знаете какво да правите по-нататък? Обадете ни се или оставете заявка и ние ще разрешим вашите проблеми 100% гарантиран положителен резултат

Резервен Stand-By акредитив - гаранция за извършване на плащания

Акредитивът Standby или Stand-By е един от видовете търговски акредитиви, който представлява споразумение за плащане от страна на банката, вместо от купувача, на договорена сума на доставчика на стоки или услуги в случай, че неизпълнение от страна на вносителя на договорните задължения.

Какво е резервен акредитив

Обикновено резервният акредитив е гаранция за задължението на двете страни.Отваря се за срока на подписаните между страните договори или за срока на доставка на стоките. Резервният акредитив може да бъде закрит предсрочно по споразумение между двете страни.

Stand-by акредитивите се издават в страните от постсъветското пространство, както и в страните от Азия и Близкия изток, в допълнение към споразумението между бизнес партньорите, определящо схемата на плащане от вносителя към износителя. Влиза в сила само ако вносителят наруши условията на договора.

Основната разлика между акредитива и банковата гаранция е наличието на единни правила и разпоредби за издаване на всеки вид акредитив, което не е присъщо на процедурата за откриване на гаранция. Тоест, в случай на гаранция, банката ще изисква само документите, посочени от износителя като необходими. При откриване на Stand-By акредитив стандартите на всички документи, както и техният списък, се диктуват от набора от „Единни правила и обичаи за документарни акредитиви“. Това повишава степента на защита на интересите на страните по сделката и тези, които не са подчинени на законите на отделните държави.

Какви са приликите между акредитивите и гаранциите?

1. Осигуряването на защита на интересите на всеки от бизнес партньорите в тяхната сделка е основна функция.

2. И двете са задължение за превод на средства от купувача към доставчика при наличие на необходимите документи, което банката поема.

3. Плащане по Stand-By акредитиви и банкови гаранции става само ако износителят представи документите, ясно посочени в условията за откриване на финансов инструмент.

4. Както банковата гаранция, така и акредитивът се издават от банкови институции при предоставяне от страна на заявителя на документални доказателства за необходимостта от използване на тези инструменти.

Как се различават един от друг?

1. При издаване на акредитив основното намерение ще бъде по-нататъшното му използване. Тоест, акредитивът е форма на търговски сетълмент. Докато банковата гаранция е предназначена да осигури допълнителна защита на сделката в случай, че някой от нейните участници не е в състояние да изпълни задълженията си.

2. Резервен или Stand-By акредитив - начин на плащане в различни форми. Банковата гаранция е начин за покриване на различни задължения, включително плащания. Това означава, че гаранцията е финансов инструмент с много по-широко поле на приложение.

3. Акредитивите са в по-голямата си част прехвърлими инструменти, предназначени да оптимизират взаимните разплащания между вносителя и износителя. Гаранциите могат да бъдат прехвърляеми по природа изключително рядко. Точно това понякога може да стане повод за злоупотреба от страна на недобросъвестни участници в сделката.

Стендбай акредитиви

Ние издаваме резервни акредитиви (SBLC) за нашите клиенти - акредитиви, които изпълняват функциите на гаранция, т.е. работят само в случай на нарушение на условията на договора. Разликата между резервен акредитив и гаранция е, че резервният акредитив може да бъде предмет на Единните обичаи и практики за документарни акредитиви (UCP 600), който предоставя определени стандарти за проверка на документи, които не се прилагат за гаранция.

По този начин, ако вземането на бенефициента по гаранцията е придружено от документи, потвърждаващи изпълнението на задълженията му, банката проверява само наличието на тези документи и, евентуално, тяхното съответствие с изискванията, съдържащи се в самата гаранция. Ако се използва резервен акредитив, документите трябва да отговарят на стандартите, посочени в UCP 600, както и помежду си, което значително повишава степента на защита.

Подчиняването на резервните акредитиви на Единните обичаи и практика за документарни акредитиви също елиминира проблемите, свързани с факта, че гаранциите обикновено са предмет на законите на държавата на банката гарант.

Прилики и разлики между акредитиви и гаранции

Прилики:

• акредитивът и гаранцията дължат своя произход и съществуване на необходимостта да се гарантират задълженията на партньорите по всяка сделка;
• акредитивът и гаранцията представляват задължение на банката да извърши плащане към определен бенефициент срещу определени документи;
• акредитивът и гаранцията се изплащат при предоставяне на документи на банката, които са строго определени и ясно посочени в условията на тези инструменти;
• търговските банки откриват гаранции и акредитиви въз основа на писмено потвърждение, че кандидатът има задължения, които са обезпечени с такива гаранции или акредитиви (договор, заявление за участие в търг и др.).

Разлики:

• акредитивът се открива с намерението за неговото използване, т.е. плащането по акредитив е явление, което възниква при нормалното развитие на обстоятелствата (метод на плащане). Гаранцията се използва по-скоро като метод за обезпечаване на задължения и се използва, ако по време на изпълнението на сделката една от страните не е в състояние да изпълни задълженията си;
• Акредитивът се използва като метод на плащане под една или друга форма. Гаранцията може да покрие почти всякакъв вид задължения (гаранция за връщане на авансово плащане, изпълнение на договорни задължения, тръжни задължения, погасяване на заем, плащане на мито, плащане на глоба или обезщетение, установено от съда, спазване на гаранцията период за експлоатация на оборудването, гаранция за плащане на съдебна гаранция, гаранция за плащане на трансферната сума за футболист и много други). Следователно обхватът на гаранциите е много по-широк от този на акредитивите;
• документите, предоставени по акредитив, имат ясни разпоредби, представени в „Единни обичаи и практика за документален акредитив“
  акредитиви”, които са разработени от Международната търговска камара в Париж и са публикувани (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 2005 Revision, ICC Publication No. 600). Предоставените по гаранция документи по правило се регулират изключително от описанието, дадено им в текста на самата гаранция;
• от техническа гледна точка, формата на акредитива, имената на полетата, основните правила за издаване на акредитиви са доста унифицирани, докато форматът на гаранцията не е ясно установен, въпреки че все още има основни елементи без които гаранцията не може да съществува като пълноценен инструмент;
• Задълженията на страните по акредитив в чуждестранна валута се регулират от UCP 600, които са получили световно признание, одобрение от местното законодателство на много страни и въз основа на които страните могат да кандидатстват за разрешаване на спорове пред международен арбитраж при Международната търговска камара. Акредитивите в гривни се регулират от инструкция на НБУ № 135 „За безналичните плащания в икономическия оборот на Украйна“, която предоставя не напълно пълно, но все пак описание на правата и задълженията на страните по писмото на кредит.

  Задълженията и действията на страните по банкови гаранции също се уреждат от правилата за гаранции при първо поискване, които се наричат ​​Единни правила за гаранции при поискване, Публикация 458 на ICC, преиздадена през 1995 г. (съкратено URDG 458). URDG 458 по много причини не е получил такова разпространение и признание от световната общност като UCP 600, въпреки че се използва доста често. В допълнение, гаранциите, открити от украинските търговски банки, са предмет на разпоредбите, заложени в Гражданския кодекс на Украйна относно гаранциите и поръчителствата, които не са достатъчно пълни, за да премахнат разнообразието от проблеми, които възникват на практика при използването на банкови гаранции;

• Акредитивът много често е прехвърляем инструмент, тъй като позволява оптимизиране на плащанията между партньорите. В редки случаи гаранцията може да бъде прехвърлима, тъй като всичко, което се изисква за получаване на средства по гаранция, е искане за плащане, което създава определени основания за злоупотреба с този инструмент.

Резервен акредитив

Резервен акредитив

Резервният акредитив е документарен акредитив, който може да се използва от бенефициента само в случай на неизпълнение по сделката, за която се отнася. Акредитивите в режим на готовност са предмет на разпоредбите на правилата на ISP98 (Международна практика в режим на готовност).
Резервният акредитив действа като гаранция, ако има неизпълнение на договорните задължения. За разлика от банковата гаранция, резервният акредитив не е предмет на националните закони.
Първоначално резервните акредитиви се развиват поради факта, че в Съединените щати законът ограничава правата на банките да издават гаранции.

На английски:Стендбай акредитив

Синоними:Стендбай акредитив

Вижте също:Банкови гаранции Документарни акредитиви

Финансов речник на Финам.

Вижте какво е „Standby Letter of Credit“ в други речници:

АКРЕДИТИВ В РЕЖИМ- задължението на банката издател към организацията износител (бенефициент) да извърши плащане в рамките на сумата, в случай че организацията вносител не изпълни задълженията си по основния договор. Плащането се извършва при предоставяне... ... Правна енциклопедия

АКРЕДИТИВ В РЕЖИМ- в съответствие с чл. 259 BC под акредитив в режим на готовност се разбира акредитив, при който банката издава самостоятелно задължение да плати определена сума пари на бенефициента по негово искане (заявление) или по искане на... ... Юридически речник на съвременното гражданско право

Задължението на банката издател към организацията износител (бенефициенти) да извърши плащане в рамките на сумата, в случай че организацията вносител не изпълни задълженията си по основния договор. Плащането се извършва при предоставяне... ... Енциклопедичен речник по икономика и право

резервен акредитив- задължението на банката издател към бенефициента получател да извърши плащане в рамките на определената сума в случай на неизпълнение от страна на заявителя (вносителя) на задълженията му по основния договор... Голям юридически речник

АКРЕДИТИВ В РЕЖИМ- икон. задължението на банката издател към бенефициента получател да извърши плащане в рамките на определената сума в случай на неизпълнение от страна на заявителя (вносителя) на задълженията му по основния договор... Универсален допълнителен практичен обяснителен речник от И. Мостицки

АКРЕДИТИВ В РЕЖИМ- (английски стендбай акредитив) - задължението на банката издател към бенефициента (асоциация на износителя или банка) да извърши плащане в рамките на определената сума в случай на неизпълнение от страна на заявителя (вносителя) на задълженията му по принципала ... Финансово-кредитен енциклопедичен речник

РЕЗЕРВИРАН АКРЕДИТИВ- АКРЕДИТИВ В РЕЖИМ… Правна енциклопедия

Акредитив- задължение на банката, предоставено по искане на клиента, да плати на трето лице, когато получателят на плащането предостави на банката, изпълняваща акредитива, документите, предвидени в условията на акредитива. Фирмата клиент, от името на която... ... Банкова енциклопедия

Акредитив- (Акредитив) Концепцията за акредитив, видове акредитиви, сетълменти по акредитиви Информация за концепцията за акредитив, видове акредитиви, сетълменти по акредитиви Съдържание >> A акредитивът е условно определение, прието (от банката издател)… … Енциклопедия на инвеститора

АКРЕДИТИВ- АКРЕДИТИВFin. инструмент, чрез който една банка замества своя кредит с кредит на физическо лице, фирма или компания, за да създаде по-безопасни, по-икономични и целесъобразни условия за вътрешна и международна търговия. В бизнеса … Енциклопедия по банково дело и финанси

(асоциация за износ или банка) да извърши плащане в рамките на определената сума в случай на неизпълнение от страна на заявителя (вносителя) на задълженията му по основния договор срещу предоставяне на документи от бенефициента, по-специално неговото изявление за „не- изпълнение” с приложени неплатени чернови.

Резервен акредитив се използва в случаите, когато една от страните по сделката желае да получи максимално изпълнение на договорните задължения от другата страна.

Акредитивът в режим на готовност е надеждна гаранция за пълно и навременно изплащане на дълга по заем в международната търговия. За разлика от тях, чието регулиране е предмет на законите (включително резервните акредитиви), са регламентирани, към които са се присъединили всички банки, участващи в международните плащания.

Резервният акредитив е документарен акредитив, който може да се използва от бенефициента само в случай на неизпълнение по сделката, за която се отнася. Акредитивите в режим на готовност са предмет на разпоредбите на правилата на ISP98 (Международна практика в режим на готовност). Стендбай акредитивът е гаранция за пълно и навременно погасяване на задължението по договор на изплащане. За разлика от банковата гаранция, резервният акредитив не е предмет на националните закони.

Първоначално резервните акредитиви се развиват поради факта, че в Съединените щати законът ограничава правата на банките да издават гаранции.

Резервните акредитиви, потвърдени от първокласни чуждестранни банки, предоставят на бенефициента 100% гаранция за плащане на доставените стоки (извършена работа, предоставени услуги). Бенефициентът напълно минимизира рисковете си и е готов да достави стоките. Резервен акредитив се открива въз основа на заявление и се изпраща на първокласен чужденец
банка (или до банката на бенефициента), която предоставя резервния акредитив на бенефициента.

Плащанията по резервен акредитив се извършват от банките въз основа на изявление на бенефициента, че кандидатът по резервния акредитив не е изпълнил задълженията си. Банките обаче не проверяват автентичността на такова извлечение, т.е. направете плащането безусловно. По този начин резервният акредитив може да се разглежда като гаранция за осигуряване на плащане в случай, че кандидатът по резервния акредитив не изпълни задълженията си по договора.

Предимства на резервен акредитив за купувача (кандидат):

• възможност за получаване на стоки без предплащане;
• възможност за получаване на стоки с разсрочено плащане;
• възможността за временно използване на средства от банката издател на резервен акредитив в случай на „гаранционно“ събитие и неизвършване на плащане навреме;
• изпълнение на задълженията към бенефициента, гарантирани от банката издател на резервния акредитив или първокласна чуждестранна банка;
• купувачът има възможност да отложи плащането, докато съответните документи не покажат, че стоката е изпратена в пълен размер и с подходящо качество до посоченото място (плащането се извършва след изпращане на стоката и предоставяне на документи);
• възможността за предсрочно прекратяване на резервния акредитив в случай на изпълнение на задължения към бенефициента.

Предимства на резервен акредитив за продавача (бенефициента):

• двойна гаранция за плащане на доставената стока - от банката издател и от чуждестранна банка;
• бързина на получаване на средства по резервен акредитив в случай на неизпълнение от страна на заявителя на договорните задължения;
• възможност за изпращане на стоки преди плащане със 100% гаранция за плащане на стоките;
• възможност за увеличаване на обема на доставките, насърчаване на стоки (услуги) на нови пазари и получаване на конкурентни предимства.

В търговските сетълменти на предприятията разсроченото плащане е много често срещано. Ако контрагентите си сътрудничат дълго време и се доверяват един на друг, тогава те спокойно доставят стоките, без първо да издадат банкова гаранция. Но ако предприятието се съмнява в платежоспособността на своя контрагент, то има право да поиска гаранция за плащане за доставката.

Определение

Акредитивът е гаранция за плащане към доставчика, след като той изпълни договорените условия на сделката. Ако клиентът е извършил доставката и може да потвърди това с документални доказателства, тогава банката му изплаща определена сума пари. Това може да бъде предварително резервирана сума в сметката на клиента или банков кредит.

Резервният акредитив (Stand-By) е вид банкова гаранция, която се издава съгласно правилата на Международната търговска камара (ICC). Използва се за финансиране на търговия с държави, които забраняват използването на банкова гаранция при транзакции, или при сделки с международни организации.

Резервният акредитив е парично задължение на банката издател да плати определена сума пари на бенефициент от името на клиента, в случай че последният не е в състояние да изпълни финансовото задължение сам. Плащането ще бъде извършено дори ако клиентът е неплатежоспособен. По този параметър банковата гаранция и стендбай акредитивът са подобни.

История на произход

Едно от условията за сключване на международна сделка за доставка на стоки е потвърждаването на платежоспособността на купувача. В такива случаи руските и европейските банки издават класическа банкова гаранция.

Акредитивите се появяват за първи път в САЩ, където издаването на банкови гаранции по закон не е част от дейността на кредитна институция. Следвайки пазарните тенденции и изискванията на клиентите, американските банки разработиха акредитив. С негова помощ клиентите успяха да издадат допълнително обезпечение за своите задължения, а банките получиха източник на допълнителен и голям доход, тъй като в Съединените щати няма ограничения за използването на този платежен документ.

Приложение

В международната практика стендбай акредитивът и банковата гаранция са взаимозаменяеми документи. И двете са гаранция за финансовата платежоспособност на клиента.

Акредитивът се използва при търговски сделки между две държави и може да служи като обезпечение за заем за компания, която е решила да разшири бизнеса си и да навлезе на международните пазари. Акредитивът може да бъде преиздаден на друг бенефициент след писмени инструкции на първия, но няма да е възможно да се отмени документът, след като бъде удостоверен в системата SWIFT.

Принципи на работа

Нека да разгледаме принципите на документа, използвайки примери:

• Вносителят и доставчикът са сключили договор, по силата на който продавачът се задължава да продаде стоката. Той може да изиска от купувача да гарантира плащането на поръчката под формата на банкова гаранция или акредитив. Ако клиентът не плати доставката в срок, това ще направи гарантът - банката, издала акредитива.
• Съгласно условията на договора за покупко-продажба, продавачът може да изпрати стоките само след плащане на аванса. В този случай купувачът може да поиска допълнителна гаранция, че стоките ще бъдат доставени навреме, в пълен обем и с подходящо качество. При такава схема резервният акредитив се използва като гаранция за задълженията на доставчика.

И в двата случая бенефициентът прехвърля риска от неспазване на условията на договора върху финансовия посредник. Банката издава акредитив, който служи за защита на интересите на бенефициента.

Законодателна уредба

В Руската федерация всички въпроси, свързани с използването на обикновен акредитив, се регулират от глава. 46 Граждански кодекс. Руското законодателство не коментира използването на резервен акредитив, но също така няма забрана за използването му. На международно ниво съществуват Конвенцията за независими гаранции и стендбай акредитиви, Единните правила за документарни акредитиви ICC UCP 500 и ISP 98, публикувани от ICC. Съгласно правилата, представени в тези документи, спорните въпроси се решават.

Декор

При издаване на акредитив банката ще изисква документи, представени в унифицираните правила. Това ще осигури защита за всички страни по сделката. Акредитивът е гаранция „в резерв“, която се активира само при липса на плащания от купувача.

Списъкът с документи включва:

• Заявлението за откриване на акредитив се попълва по образец, установен от банката. Отказът на клиента да попълни определени данни може да послужи като основание за отказ за извършване на сделката.
• Платецът трябва да знае името на страната на местоназначение и банката на бенефициента.
• Клиентът ще трябва да потвърди своята платежоспособност, в противен случай банката ще откаже да обработи транзакцията.
• Кредитната институция започва преглед на документи след подписване на договор за плащане на услугите.

Тъй като в Русия използването на акредитив не е документирано, банките предпочитат да работят с гаранция. Само ако Stand-By се предоставя от реномирана чуждестранна банка, тогава няма проблеми с използването му.

Особености

Резервният акредитив, както всеки друг акредитивен документ, има следните характеристики:

• задължение на банката да извърши плащане, ако клиентът не изпълни условията за доставка;
• гаранция за плащане на доставчика в пълен размер;
• покриване на целия срок на договора с един документ;
• посочване в условията на договора за възможността за използване на акредитив за сетълменти;
• необходимостта от изготвяне на заявление;
• спазване на международното право UCP.

Акредитив VS банкова гаранция

• Резервен акредитив в САЩ се използва в случай, че клиентът не изпълни условията на договора, докато обикновеният акредитив предвижда плащане само след проверка на документите за доставка.
• Акредитивът се отнася до допълнителна сигурност за транзакция. Той гарантира на износителя получаване на плащането за стоката, а на вносителя връщане на авансовото плащане в случай на нарушаване на условията за доставка. Резервният акредитив е по-универсален като приложение от обикновения акредитив.
• Документът не е регламентиран от националното законодателство, което го прави по-надежден при международни плащания.

Резервният акредитив, който произлиза от законовите ограничения в Съединените щати, се различава от обикновения акредитив по естеството на своите задължения. Обикновено бенефициентът трябва да предостави документи, които потвърждават изпращането на стоките в пълно съответствие с условията за доставка. Само след подробна проверка на всички документи поръчителят превежда плащането на бенефициента. В случай на резервен акредитив, основанието за плащане на фактурата е документ, потвърждаващ неизпълнението на задълженията към бенефициента.

Схема на работа

Възможността за използване на акредитив трябва да бъде посочена в договора. Документът се съставя от банката издател (банката на вносителя) в полза на бенефициента (износителя). Ако доставчикът самостоятелно изготви документа, той ще поеме функциите на поръчващия, а платецът ще стане бенефициент.

Ако страните изпълнят условията на договора своевременно и изцяло, тогава необходимостта от използване на акредитив изчезва. Ако някой от партньорите наруши условията на сделката, акредитивът помага за разрешаване на конфликтни въпроси.

Ако платецът не е платил стоките, продавачът предоставя на банката извлечение за неполучени плащания заедно с копия на документите за доставка. Банката издател извършва плащането без споразумение с платеца. Тогава контрагентът трябва да възстанови на банката извършеното плащане. Това е същността на безусловното плащане. Най-често документът се използва при международни доставки, но може да се използва при всякакви сделки за покупко-продажба.

Документът работи по следния начин:

• Руският вносител сключи договор с износителя.
• Договорът предвижда плащане на доставките по фактури.
• Вносителят получава изискванията за SWIFT резервен акредитив от доставчика и сключва споразумение със своята банка.
• Издателят изпраща акредитива на авизиращата банка чрез SWIFT и получава потвърждение за плащането.
• Първата доставка се извършва след подписване на резервния акредитив.
• При нарушение на условията за плащане плащането се извършва по писмено искане на бенефициента, което той предава на издателя чрез авизиращата банка.

В международната практика понякога се използва и потвърден резервен акредитив. Това означава, че отговорността на друга кредитна институция се добавя към отговорността за изпълнение на задълженията на банката издател. Това означава, че транзакцията включва емитента, който съветва и потвърждава банките. Необходимостта от такъв документ възниква, ако клиентът има съмнения относно платежоспособността на банката издател.

Погасяване на акредитив

Според статистиката изплащането на резервен акредитив се извършва много по-рядко от обикновения акредитив. По-често се използва при финансови, а не при стокови сделки. В практиката е имало случаи, когато между банките е издаден акредитив.

Плащането по документа се извършва след подаване в банката на искане за извършване на плащане. Средствата се отписват в полза на бенефициента без доказателства за неизпълнение от страна на клиента на условията за доставка. Тази точка е ясно посочена в документа.

Това води до основния риск, пред който са изправени банките – предявяване на неоснователни претенции към клиента. Следователно, когато работите с тези инструменти, трябва да се установи технология, която ви позволява разумно да намалите размера на иска. Тази схема вече работи при транзакции с конвенционални акредитиви. Не са регистрирани случаи на необосновано отписване на средства по такива транзакции.

Резервният акредитив (Stand-By) е вид банкова гаранция, която е документална по своята същност (т.е. позволяваща представянето на документи, различни от изискването за плащане) и е предмет на документите на Международната търговска камара за писма на кредит. Резервните акредитиви се използват за финансиране на международна търговия със страни, където е забранено използването на банкови гаранции при търговски транзакции (САЩ), забранен е документарният характер на гаранциите или при извършване на транзакции с международни организации (Европейска банка за възстановяване и развитие , Световна банка и др.). Резервен акредитив се използва в случаите, когато една от страните по сделката желае да получи максимална гаранция, че другата страна ще изпълни договорните задължения.

Фигура 3 показва схема за сетълменти с помощта на резервен акредитив.

Фигура 3 схема на сетълменти с помощта на резервен акредитив

• 1) Договор
• 2) Заявление за акредитив и договор за акредитив
• 3) Резервен акредитив
• 4) Потвърждение на акредитив
• 5) Доставка/доставка/предоставяне на услуги
• 6) Заплащане по договор
• 7) Искане за плащане, документи
• 8) Плащане
• 9) Възстановяване на платената сума при липса на средства за плащанията

Действия 7-9 ще възникнат, ако поръчващият не изпълни действие 6 (плащане по договора). Издаващата банка може да бъде номинираната банка, ако акредитивът не изисква потвърждение. Потвърждаващата банка е номинираната банка.

Резервният акредитив е доста популярен банков инструмент. Въпреки това в Руската федерация извършването на операции за откриване на резервни акредитиви е свързано с определени правни рискове, произтичащи от липсата в Гражданския кодекс на Руската федерация на понятието „стендбай акредитив“ и правилата, уреждащи правните отношения на страните по прилагането му.

Резервният акредитив е неотменимо, независимо документално задължение на банката издател да извърши плащане срещу писмено изявление от бенефициента и приложени към него документи (ако такива документи са предвидени в условията на резервния акредитив), че заявителят не е изпълнил задълженията си по договора, за който е обезпечено изпълнението.Открит е стендбай акредитив.

Терминът "Standby Letter of Credit" произхожда от Съединените американски щати. Според американското законодателство издаването на гаранции не е отговорност на банките, тъй като банките не могат да носят отговорност за чужди дългове. Гаранциите са издадени от застрахователни и доверителни компании. За да се съобразят със законовите изисквания, американските банки започнаха да използват други банкови инструменти за обезпечаване на потенциални дългове на своите клиенти: приемане на менителници и акредитиви. Появи се нов вид акредитив (резерв), който имаше изключително защитна функция и се използваше в случай на нарушение от страна на клиента на задълженията за плащане по сделката. За да се покаже разликата между новия вид акредитив и традиционния акредитив, е въведен терминът „стендбай акредитив”.

Правомощията на банките да извършват такива операции бяха подкрепени от съдебната практика и след известно време резервните акредитиви станаха широко разпространени в Съединените щати, а след това и в други страни.

Първоначално резервните акредитиви се използват като обезпечение на финансовите задължения на банковите клиенти (задължения за плащане на сметки и извършване на плащания по сделки за покупко-продажба), но постепенно използването им се разширява и за обезпечаване на нефинансови задължения.

Резервният акредитив, въпреки името си, е подобен по функция на банковата гаранция: резервните акредитиви и банковите гаранции се използват за гарантиране на изпълнението на задълженията.

В същото време, по отношение на методите за изпълнение на задълженията и изпълнението, както и механизма на потвърждение от друга банка, резервният акредитив е подобен на традиционния документарен акредитив.

Сходството на резервния акредитив с документарен акредитив и банкова гаранция е негова особеност.

Резервният акредитив, подобно на банковата гаранция и документарния акредитив, има определени свойства: неотменимост и независимост.

Неотменимостта на резервния акредитив означава, че задълженията на банката издател не могат да бъдат променяни или анулирани по нейно усмотрение.

Промени в условията на стендбай акредитив или неговото анулиране се правят в случаите, когато:

• - резервният акредитив предвижда възможност за неговото изменение или анулиране;
• - лицето, чиито интереси са засегнати от промяната, се съгласява с такава промяна или потвърждава отмяната;

Независимостта на резервния акредитив означава, че условията за неговото изпълнение са свързани само с документите, посочени в резервния акредитив, а задълженията на банката издател по резервния акредитив не зависят от следните обстоятелства:

• - препратки в резервния акредитив към всяко споразумение за обезщетение или транзакция, обезпечена от резервния акредитив, или осведомеността на издаващата банка за изпълнението или нарушението на споразумението за обезщетение или сделката, обезпечена от резервния акредитив;
• - правата и възможностите на банката издател да получи обезщетение от заявителя;
• - правото на бенефициента да получи плащане от кандидата.

Резервният акредитив е документарно задължение, тъй като изпълнението от страна на банката издател на задълженията по него зависи от представянето на документите, предвидени в резервния акредитив, както и от тяхното съответствие с условията на резервния акредитив на кредит.